Calculadoras
Calculadora de IVA en Suiza: neto, bruto e IVA
Convierte importes con los tipos de IVA suizos: 8,1 % (general), 2,6 % (reducido) y 3,8 % (alojamiento).
Valores orientativos sin garantía, 2026. Para cifras vinculantes: tu caja de compensación o asesor.
Prueba gratis 30 días →Cómo se calcula
Neto → bruto: bruto = neto × (1 + tipo). Bruto → neto: neto = bruto ÷ (1 + tipo). El IVA es la diferencia.
Desde el 1 de enero de 2024: 8,1 % general, 2,6 % reducido (alimentos, libros, medicamentos) y 3,8 % alojamiento.
Guía
Cómo funciona la calculadora de IVA
La calculadora funciona en los dos sentidos. Introduces un importe, eliges el tipo y ves al momento neto, IVA y bruto. En Suiza el IVA se llama MWST en alemán y TVA en francés; verás estas siglas en las facturas.
De neto a bruto (conoces el precio sin IVA):
- IVA = neto × tipo
- Bruto = neto × (1 + tipo)
De bruto a neto (conoces el precio con IVA):
- Neto = bruto ÷ (1 + tipo)
- IVA = bruto − neto
Un error típico es restar el 8,1 % a un importe bruto. El 8,1 % se calcula siempre sobre el neto. Por eso, dentro de un precio bruto el IVA es solo 8,1 ÷ 108,1, es decir, cerca del 7,493 %.
Ejemplo: el 8,1 % de CHF 1'081 brutos son CHF 87.56. Pero el IVA correcto es CHF 81.00. La diferencia de CHF 6.56 sería un error en tu declaración.
¿Qué tipos de IVA hay en Suiza en 2026?
Desde el 1 de enero de 2024 hay tres tipos. Para 2026 no ha cambiado nada.
| Tipo | 2026 | hasta finales de 2023 | Para qué (simplificado) |
|---|---|---|---|
| General | 8,1 % | 7,7 % | La mayoría de bienes y servicios |
| Reducido | 2,6 % | 2,5 % | Alimentos, libros, periódicos, medicamentos, entre otros |
| Especial alojamiento | 3,8 % | 3,7 % | Noche de hotel con desayuno |
La ley suiza del IVA (MWSTG) decide qué prestación va con qué tipo. En casos dudosos, como comer en un restaurante (tipo general) o comida para llevar (tipo reducido), consulta las guías sectoriales de la Administración Federal de Contribuciones (ESTV) o pregunta a tu asesor (Treuhänder).
Algunas operaciones están exentas, por ejemplo muchos servicios de salud, la formación o el alquiler de viviendas. A ellas no les sumas IVA.
Ejemplos de cálculo en CHF
1. Servicio al tipo general. Una diseñadora gráfica factura CHF 1'250.00 netos.
- IVA: 1'250.00 × 8,1 % = CHF 101.25
- Bruto: CHF 1'351.25
2. Quitar el IVA de un importe bruto. Un ticket muestra CHF 1'081.00 con IVA incluido.
- Neto: 1'081.00 ÷ 1,081 = CHF 1'000.00
- IVA: CHF 81.00
3. Alimentos al tipo reducido. Una tienda de granja vende por CHF 500.00 netos.
- IVA: 500.00 × 2,6 % = CHF 13.00
- Bruto: CHF 513.00
4. Habitación de hotel. Una noche con desayuno cuesta CHF 200.00 netos.
- IVA: 200.00 × 3,8 % = CHF 7.60
- Bruto: CHF 207.60
5. Factura mixta. Un catering entrega comida por CHF 800.00 (2,6 %) y factura personal de servicio por CHF 400.00 (8,1 %).
| Concepto | Neto | Tipo | IVA |
|---|---|---|---|
| Comida | 800.00 | 2,6 % | 20.80 |
| Servicio | 400.00 | 8,1 % | 32.40 |
| Total | 1'200.00 | 53.20 |
Total de la factura: CHF 1'253.20. Cada tipo debe aparecer en la factura con su importe.
La fórmula del IVA en Excel
Si prefieres calcular tú en una hoja de cálculo, bastan tres fórmulas. El neto está en la celda A2 y el bruto en B2:
- IVA desde el neto:
=REDONDEAR(A2*8,1%;2) - Bruto desde el neto:
=REDONDEAR(A2*1,081;2) - Neto desde el bruto:
=REDONDEAR(B2/1,081;2)
Para el tipo reducido cambia 1,081 por 1,026; para alojamiento, por 1,038. Redondea al céntimo (Rappen). Muchas empresas redondean además el total a 5 céntimos en pagos en efectivo, pero el IVA se indica al céntimo.
La hoja de cálculo sirve para un caso suelto. Si facturas a menudo, un programa es más seguro: calcula bien cada línea y pasa los importes directamente a la declaración de IVA.
¿Cuándo tienes que cobrar IVA?
Una empresa queda sujeta al IVA cuando alcanza CHF 100'000 de facturación anual por prestaciones imponibles. Vale igual para el autónomo con empresa individual (Einzelfirma) que para una GmbH o una AG. Si empiezas, estimas la facturación de los primeros doce meses. Si probablemente supera el límite, te inscribes en la ESTV.
Por debajo de CHF 100'000 no puedes poner IVA en tus facturas, salvo que te inscribas de forma voluntaria. Puede valer la pena si inviertes mucho y quieres recuperar el IVA soportado.
Quien está sujeto declara por el método efectivo o con un tipo de saldo (Saldosteuersatz). La diferencia te la muestra nuestra calculadora del tipo de saldo.
Qué debe llevar una factura con IVA en Suiza
Para que tu cliente pueda deducir el IVA soportado, la factura necesita ciertos datos:
- Tu nombre y localidad, con tu número de IVA (CHE-xxx.xxx.xxx MWST)
- Nombre y localidad del cliente
- Fecha o periodo de la prestación
- Tipo, objeto y alcance de la prestación
- El precio
- El tipo y el importe de IVA (con un precio bruto basta el tipo)
En tickets de caja de hasta CHF 400 bastan datos simplificados y puede faltar el nombre del cliente.
De la calculadora a la factura lista con Buchsnap
La calculadora responde una pregunta. En la contabilidad se juntan cada mes decenas de recibos y facturas. Ahí te ayuda Buchsnap:
- Facturas con sección de pago QR: calculan cada línea con el tipo correcto y muestran el IVA por separado (facturas, desde PLUS).
- Recibos con una foto: Buchsnap lee el importe y el IVA del ticket y te propone un asiento.
- Declaración de IVA por el método efectivo o con tipo de saldo, con exportación XML para la ESTV.
Buchsnap cuesta desde CHF 19 al mes; las funciones de IVA están incluidas desde PLUS (CHF 59). Todos los planes están en la página de precios. Prueba Buchsnap gratis 30 días, sin tarjeta de crédito y sin renovación automática. Tienes más herramientas gratuitas en nuestras calculadoras.
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